Desde 2003, en nuestro país se designó a septiembre como el mes del testamento, con la finalidad de resaltar la importancia de dejar en regla las decisiones sucesorias para evitar conflictos familiares que se presentan de manera cotidiana. Esto cuando fallece una persona y los herederos no logran ponerse de acuerdo en la repartición de los bienes.
“En nuestro país, y desde 2003, se invita a las personas a tener la repartición de sus bienes en regla, a través de formular un testamento, con el fin de evitar que los herederos entren en conflicto una vez que el dueño del patrimonio deje este plano”, comentó José Luis Andrade Nava, presidente del Instituto Mexicano de Prácticas Societarias.
“Se debe considerar que el testamento debe planearse, ya que es una herramienta patrimonial que permitirá a nuestros herederos recibir un patrimonio ordenado, el día en que ya no estemos, en la medida y en la forma deseada”, destacó.
“Un testamento es mucho más que designar herederos y un albacea de la sucesión; es un instrumento legal para solucionar el tema patrimonial ante nuestro fallecimiento y que no debiera generar problemas a los herederos. Por lo tanto, debe ser planeado adecuadamente”, recalcó.
El también abogado y corredor público advirtió sobre las consecuencias de no dejar las cosas en regla, a través de redactar un testamento.
“Conozco muchos juicios sucesorios donde los herederos se vuelven tristemente enemigos, por una falta de planeación adecuada de la herencia. ¿Para qué heredar copropiedades, si sabemos que los hijos no se llevan bien o tienen necesidades diferentes?; ¿para qué heredar acciones de una empresa, si la persona a quien se favorece, no quiere y no le interesa ser empresario? Todo esto resulta de gran relevancia”, dijo.
Comentó que las personas que responsablemente planean en vida o mediante el testamento, dejando en orden su patrimonio, son dignas de reconocimiento. Ellos dan orden a su patrimonio y las familias lo agradecerán siempre. “También se protege a aquellas personas que dependen de esas empresas que fueron fundadas y trabajadas por el fallecido, pues de esa decisión, dependerá seguramente la continuidad de la misma y, en muchos casos, la conservación de las fuentes de trabajo”.
Comentó que la responsabilidad respecto de los bienes materiales que se hicieron en vida, implica planear el patrimonio en la medida de lo posible así como establecer los escenarios deseados y no deseados y, en base a ello, hacer el testamento e incluir los bienes que desea heredar tras nuestro fallecimiento, pues también, se puede heredar en vida, lo que se conoce como donaciones con usufructo vitalicio.
Otra vertiente importante de la sucesión testamentaria y que también se puede planear es lo que sucede con algunas empresas en México las que, preocupadas por su competitividad y liderazgo, tienen implementadas políticas de Gobierno Corporativo Simplificado, lo cual les permite controlar y dirigir la misma de manera eficaz, dando pasos sólidos, que aseguren su permanencia y competitividad y para certificar el cumplimiento normativo, y prever problemas a futuro, buscan distintivos de cumplimiento normativo, como el de Empresa Legalmente Responsable que ya otorgan algunas cámaras y asociaciones a sus agremiados.
“Se trata de heredar tranquilidad y no problemas. Un testamento puede hacerse varias veces en la vida, conforme las circunstancias lo merezcan; siempre se puede cambiar de decisión y modificar la instrucción de cómo deberá hacerse el reparto de los bienes”, detalló.
Y es en septiembre donde las notarías y abogados, además de algunas instituciones gubernamentales, crean campañas y promociones para facilitar este trámite que todo aquel que posee algún bien, que piensa heredar algún día, debería realizar.
“Planear un testamento implica no nada más su elaboración; se deben conocer los gastos a realizar, los tiempos de ejecución de un juicio sucesorio y sus posibles costos, las obligaciones de pago de honorarios al albacea designado, dónde se debe guardar el testamento, quién debe saber de su existencia, etc. Son cuestiones prácticas, muy importantes”, finalizó.
